文/辽宁农村商业银行信息科技部 葛砚龙 范俊男 梁燕

近年全球经济渐现疲态，国内情况逆势前行。各新兴产业如雨后春笋，其中人工智能产业、新能源产业更是引领风潮，也侧面证明我国正逐渐由制造业大国坚实走向制造业强国。辽宁作为振兴老工业基地战略规划的组成部分，在国家产业升级布局中占有重要位置。企业作为社会经济活动的重要参与者，其资金健康状况直接影响着企业的经营状态，间接影响着整体经济前进的脚步。如何激活企业创新、发展、成长的活力，推动省域经济持续健康增长，是从政府到社会各界在新发展阶段面临的重大挑战。

辽宁农村商业银行信息科技部 葛砚龙

“金信企税贷”推出的政策背景

2020年4月7日，国家税务总局与中国银保监会联合发布《关于发挥“银税互动”作用助力小微企业复工复产的通知》，要求在已实施“银税互动”支持政策框架下，针对疫情期间小微企业迫切的资金需求，加大税收信用贷款支持力度，努力帮助小微企业复工复产度过难关。

“银税互动”是指税务、银保监部门和银行业金融机构合作，帮助企业将纳税信用转化为融资信用，缓解企业融资难题的活动，自推出以来为广大守信纳税企业获得银行融资发挥了积极作用。“银税互动”在实际操作中，具有以下三大优势：一是能够精准对接企业需求，就是说只要纳税企业有融资需求，银行就能精准对接。二是纳税良好的企业可借助纳税信息，无须抵押质押，即可得到银行发放的信用贷款。三是可通过互联网在线方式实现数据直联，申贷、核准、审批、放款等流程完全线上办理，申贷企业省时省力。

2023年4月，银保监会印发《2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知》，指出商业银行需加强服务对接，支持困难行业恢复，助力扩内需稳就业，帮助个体工商户纾困，助力改善民生；发掘服务优势，增强小微企业服务能力，提升服务小微内生动力。

2022年，为更有效地赋能辽宁省实体经济发展，辽宁农村商业银行主动探索在新业态下保障企业资金活力的新方式，“金信企税贷”应运而生。6月23日，开原联社成功发放全省首笔“金信企税贷”，标志着辽宁农村商业银行“金信企税贷”产品成功推出。

税务数据的特征及金融场景应用

1. 税务数据的特征。税务数据最突出的特征就是真实性。它源自企业和个人日常经济活动，有着严格的申报和审核机制，确保了数据的真实可靠。而且，税务数据极为全面，不仅包含纳税人的基本登记信息，还详细记录了经营过程中的收入支出、成本费用，以及纳税申报等各个环节，全方位展现了经济主体的运营和财务状况。同时，税务数据具备时效性，按照既定周期更新，能帮助使用者精准把握经济主体的最新动态。此外，税务数据的采集、整理与存储遵循严格的规范和标准，规范性强，便于后期的管理与分析。

2. 金融场景应用。一是将税务数据应用于金融信贷领域，可极大优化信贷评估过程。以往，金融机构在评估企业或个人信用状况时，常面临信息不对称的难题。如今，借助税务数据，金融机构可以对客户的还款能力和信用状况进行更加准确地评估，提高信贷审批的精准度，有效降低违约风险，引导信贷资源实现合理配置。二是在创新金融产品与服务方面，税务数据同样功不可没。基于对税务数据的深度挖掘，金融机构能够开发出契合不同客户群体需求的金融产品。以服务小微企业为例，银行以企业纳税数据作为重要放贷依据，可使小微企业顺利获得信贷支持。三是税务数据的规范性和标准化，将有效提升金融服务的效率。这让金融机构能够通过自动化系统进行数据处理和分析，减少人工干预，缩短业务办理时间。以贷款审批流程为例，借助税务数据，审批速度大幅提升，客户能够更快速地获得金融服务。四是税务数据在风险防控方面也发挥着关键作用。通过持续监测税务数据的动态变化，金融机构能够及时察觉客户经营状况的异常，提前采取应对措施，将潜在损失降到最低。

“金信企税贷”是一款以税务数据为依托的核心贷款产品，建立在精密的业务流程和坚实的风险控制框架之上。通过实时获取企业税务信息，构建了一个标准化的风险评估体系，并将其无缝集成到辽宁农村商业银行的智能心脏——智能决策中台。这一创新举措使得“金信企税贷”成为辽宁农村商业银行最具竞争力和市场特色的贷款产品之一。

辽宁农村商业银行工作人员上门与民营企业签约“金信企税贷”

专业的税务数据处理流程

“金信企税贷”产品以税务数据作为主体数据，通过专业手段对税务数据进行分解、解析、加工，使税务数据标准化，使其具备成为数据要素的条件，并充分发挥数据要素的作用，实现数据资产的市场化和价值化。在满足中小企业的融资需求的同时，也推动了大型企业的管理优化和数字化转型，推动了整个经济体向着更高质量的发展迈进。数据脱敏、加密、联邦计算等技术的运用，保障了数据的安全流通，推动了业财税数据的要素化进程，使其价值被进一步挖掘，为企业的持续创新和经济的全面发展奠定了基础。

风险控制是商业银行的核心管理能力，在数字技术飞速发展的背景下，传统风控模式面临瓶颈。随着人工智能大模型时代来临，不少银行开始转型研究风控领域的大模型应用，以期通过技术创新来增强自身的核心竞争力，实现风控体系的全面升级。业内人士普遍认为，当前模型应用已成共识，大模型在帮助金融机构提升风控“免疫力”方面值得期待。

传统的风控体系中定性风险管理占主体，以主观规则及客户评级为主，存在数据获取维度窄、定量分析能力偏弱、难以精确化用户特征等缺点。在数字化转型的背景下，传统的风险管控模式在风险管控时效性、模型有效性、监控范围等多个方面的短板日益凸显。所以，拓宽数据维度、提高数据采样多样性是提升风控模型严谨性的必要条件。

“金信企税贷”的审批通常依赖于企业的纳税记录和信用状况，这使得辽宁农村商业银行在风控方面有了更加可靠的依据。通过评估企业的纳税情况，金融机构可以更准确地判断企业的还款能力和信用水平，从而降低贷款违约的风险。同时，税务机关的监管也增加了企税贷在风险控制上的优势，有助于我行提升整体资产质量。此外，通过规则进行客户回捞，增加了贷款的投放量。

“金信企税贷”以税务数据为主体的同时，引入征信、司法、工商等领域的数据，结合辽宁农村商业银行现有大量的数据，以大数据筛查及辽宁农村商业银行自行构建的决策支持系统为核心，在风险准入、评级、授信、配置化浮动利率等方面进行自动化智能决策，有效识别、评估和应对风险，从而实现纯信用、自动化、批量化、智能化的创新应用。

企业申请“金信企税贷”可使用线上线下相结合的方式，我行采用OCR识别、电子签章、智能风控等工具，线上进行预审批提高效率，线下审查防控风险，实现业务发展与风险防控两不误。

“金信企税贷”可以覆盖所有企业客群，无论企业资金规模、人员规模或所属行业类型，只要企业有缴税数据，即可通过“金信企税贷”系统申请贷款。可以说，该项贷款属于完全意义上的“普惠信贷”产品。

辽宁农商银行大石桥支行在“金融教育宣传月”开展了以“金融为民谱新篇，守护权益防风险”为主题的金融知识普及与教育宣传活动，对金融产品“金信企税贷”做了重点宣讲

社会效益、经济效益实现双提升

“金信企税贷”以其快速审批和无需抵押等特点，成为企业解决短期资金缺口的重要手段。通过“金信企税贷”，企业能够迅速获得资金支持，确保正常运营，并抓住市场机遇，扩大生产规模，提高市场竞争力。这种资金流转的加速，有助于企业快速响应市场变化，提升整体运营效率。相较于其他融资方式，“金信企税贷”通常有较低的利率，有助于企业降低融资成本，减少财务压力。对于追求长期稳定发展的企业来说，“金信企税贷”的利率优势无疑是一个巨大的吸引力，有助于企业优化财务结构，提升盈利能力。

盘锦宋大房食品有限公司成立于2000年，是一家集食品研发、生产加工、批发零售于一体的综合性食品企业。作为盘锦市知名商标企业，宋大房系列产品凭借其优良品质，已成为本地居民餐桌上备受欢迎的美味。今年3月，因企业扩大生产规模，资金周转遇到难题，于是向辽宁农村商业银行申请300万元经营性贷款。基于企业多年稳健经营形成的优质纳税记录与良好信用资质，辽宁农村商业银行依托“金信企税贷”为其量身定制了融资解决方案，快速完成了授信审批流程，为企业持续健康发展注入了强劲动力。

“金信企税贷”作为一种创新的金融产品，有助于促进金融市场的健康发展。它不仅可以为企业提供更加便捷、灵活的融资方式，还可以促进金融机构之间的良性竞争，推动金融产品的不断创新和优化。此外，“金信企税贷”的发展还有助于提升金融市场的透明度和公平性，增强投资者对金融市场的信心。

“金信企税贷”的推出，也使辽宁农村商业银行的品牌形象和市场竞争力得到进一步提升。自该产品上线以来，已成为辽宁农村商业银行重要的贷款产品，不仅满足了企业多样化的融资需求，并且提高了我行信贷业务的灵活性和市场竞争力，更为我行的稳健经营提供了新的收入来源，进一步拓宽了盈利渠道。截至目前，“金信企税贷”产品发放量超770笔，预授信金额高达8.6亿元，为省内实体企业稳定运营与发展提供了强有力的金融保障。

展望未来，辽宁农村商业银行将持续优化“金信企税贷”服务流程，精准把脉省域实体企业生产经营的资金需求，主动授信、主动作为、送“贷”上门，让更多金融活水精准滴灌实体经济，为推动东北老工业基地全面振兴贡献力量。

（此文刊发于《金融电子化》2025年4月下半月刊）