“省税神器，错过再等一年”“给娃存2400元，个税多退1080元”“个人养老金节税真香，一次能省几千元”……12月16日，北京商报记者注意到，2025年进入倒计时，保险市场掀起了一股税优保险产品的营销热潮。

不过，热闹背后，不少营销话术暗藏猫腻——将税收优惠等同于“高收益”、夸大节税金额等问题逐渐出现。业内专家表示，在购买保险产品时需关注自身的保险保障需求，将节税视为一个加分项，而非作出购买决定的唯一依据。

收入不同节税效果有差别

“最高省5400元”“存1.2万元赚两份钱”，2025年进入最后半个月，打开社交平台、短视频App或保险代理人朋友圈，类似的营销话术扑面而来。临近年底，不少保险销售人员在社交平台发布关于利用税优保险节税的内容。

通过保险产品进行节税并非新鲜事。北京商报记者了解到，目前市面上能提供税收优惠的产品主要有两类，分别是个人养老金保险和税优健康险。其中，个人养老金保险属于个人养老金制度配套产品中的一类，每年缴费上限1.2万元，这笔资金可在个人所得税综合所得或经营所得中税前扣除，适用人群为16周岁以上、未达法定退休年龄，且参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者。税优健康险，适用人群更广泛，不限社保参保情况，保障范围和报销比例有明确限制。该类产品每年缴费扣除限额为2400元（每月200元），扣除后降低应纳税所得额。

虽然这两类产品能获得税收优惠，但是要达到保险销售人员宣传的个人养老金节税5400元和税优健康险1080元，需要投保人有较高的收入。两类产品的节税效果与投保人的个人所得税税率有关，税率越高，可退税金额越大。以税优健康险为例，若个人所得税的税率为3%，对应的节税金额为72元，10%的税率对应的节税金额为240元，以此类推，45%的税率对应的节税金额为1080元。

此外，两类产品在具体的税收优惠方式、领取等方面也有区别和限制。北京劭和明地律师事务所保险律师李超表示，税优健康险通常与保障责任相关（如发生护理状态、医疗费用等），部分产品可通过退保获取现金价值，但可能有损失本金的风险。资金一般不锁定至退休。个人养老金是一种强制长期储蓄，通常需达到法定退休年龄或符合特定条件（如完全丧失劳动能力等）方可领取。此外，个人养老金领取时对领取金额单独按3%的税率缴纳个人所得税。

税优金额被包装成收益

北京商报记者在浏览社交平台时发现，高收益成为保险销售人员推介税优类保险产品的一大卖点。

某款产品的宣传帖显示，该产品“复利4.06%”，每年节税1080元。具体介绍提到：一个年缴个税20%的30岁男性一年拿出2400元，连续交10年，那未来10年他就能每年稳定节税480元：退税的钱加上税优险本身的收益，第11年，复利就达到了惊人的4.06%。

可以看出，保险销售人员宣称的高收益是将税优保险的个税抵扣部分算入产品收益，并非传统意义上基于现金价值增长计算保险产品收益的方式。

李超告诉北京商报记者，部分宣传会将税收优惠金额直接算作投资回报，声称“年化收益率突破4%”。而这种算法甚至基于最高档45%的个人所得税税率，将退税金额如1080元与保单在特定年份的现金价值简单相加得出高收益率。同时，这类并没有讲清楚适用条件，税优健康险的节税效果与投保人的个人所得税税率直接相关。若纳税人本身收入较低，适用税率低（如3%），则实际节税金额很小（每年72元）。实际上，这种宣传混淆了政策性退税与保险产品本身的金融回报，虚增了内部收益率（IRR），可能使消费者对产品的实际收益产生错误预期。

应重点关注保障内容

实际上，个人养老金和税优健康险的普及，为市民带来了实实在在的税收抵扣便利。那么，这两类产品到底适合哪些人群？又该如何在规则范围内节税省钱呢？

盘古智库高级研究员江瀚指出，首先，应明确税优健康险属于“即期税优”模式，直接减少当期应纳税所得额，适用于有医保且希望补充商业医疗保障的人群。其次，个人养老金采用税延模式，每年最高12000元缴费可税前扣除，投资收益暂不征税，但在领取时需按3%税率单独计税，更适合有长期养老储备需求、当前税率高于未来预期税率的中高收入群体。

谈及具体如何选择，江瀚表示，消费者应优先评估自身保障缺口与税务状况，若已有充足医疗保障且处于低税率档，税优健康险的节税价值有限，而若年收入较高、适用20%以上税率，且缺乏商业医疗保障，则税优健康险更具性价比。其次，选购时需穿透“节税话术”，重点审视保险责任、免赔额、报销范围、续保条件等核心条款，避免为微弱节税牺牲保障质量。

“节税是附加优惠，不应成为购买的主要或唯一理由。”李超同样提到，消费者应该优先考虑保障需求，节税被视为加分项。保险的核心功能是提供风险保障。应首先评估自己最需要的是健康保障还是养老储蓄。税优健康险主要用于补充医疗、护理等健康保障，个人养老金保险则侧重于长期养老规划。

对于两类税优保险产品的投保注意事项，李超提示，消费者投保前，务必仔细阅读合同条款，重点关注保障范围、免责条款、理赔条件、现金价值表等。明确什么情况下能赔、什么情况下不赔。对于销售人员承诺的内容，要以条款为准。消费者应选择正规投保渠道，核实产品资质。通过保险公司官方渠道、持有合法执照的保险代理人或信誉良好的保险经纪平台购买。警惕不明链接或非正规渠道的推销。投保后，及时通过官方渠道核实保单真伪。

“消费者可根据家庭情况规划，合理利用规则，税优健康险以家庭为单位投保时，由税率较高的一方作为投保人，可以享受到更高的税收优惠。”李超补充道。

北京商报记者 李秀梅