【导读】嘉必优：终止发行股份及支付现金收购欧易生物63.21%股权

中国基金报记者张舟

在筹划约10个月后，8月29日晚间，科创板公司嘉必优突然宣布，终止发行股份及支付现金收购欧易生物63.21%股权。公司解释，原因是综合考虑外部市场环境变化，并沟通协商后作出的审慎决定。

自去年10月29日嘉必优公告重大资产重组消息后，股票于11月12日复牌并录得20cm涨停板，截至今年8月30日股价上涨近40%。股价最新报收于28.82元/股，最新总市值为49亿元。

终止原因：未就交易核心条款达成一致

嘉必优最新发布的公告显示，公司于2025年8月29日分别召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件的议案》和《关于公司与交易对方签署相关终止协议的议案》，同意公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件，以及与交易对方签署相关终止协议。

关于原因，嘉必优称，公司终止本次交易事项并撤回申请文件是综合考虑外部市场环境变化，并与相关各方充分沟通协商后作出的审慎决定，不存在上市公司及相关方需承担相关违约责任的情形。

公司还表示，目前上市公司各项业务经营情况正常，本次交易的终止不会对公司的日常经营活动产生重大不利影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东利益。

近一年资产重组筹划“折戟”

自去年10月起，嘉必优曾多次发布公告，披露此次重大资产重组的进展情况。

彼时公司称，拟购买欧易生物65%的股权，同时拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。

今年3月初，嘉必优对这起重组方案进行首次调整，收购股权比例从65%股权下降至63.21%，交易对方由14名转为13名，减少一位，上海生物芯片有限公司不再参与此次交易，取消减值补偿承诺。

调整后的草案显示，嘉必优拟以19.29元/股的价格，向13名交易对象发行2977.29万股，占发行后上市公司总股本的比例为15.03%，股份支付对价为5.743亿元，加上2.563亿元的现金对价，合计交易价格为8.306亿元。3月20日，公司召开2025年第一次临时股东大会，顺利审议通过了调整后的重组相关议案。

以2024年9月30日为评估基准日，此次交易资产评估增值率达441.23%，这一高溢价收购引发市场关注。因为若交易完成，嘉必优将新增7.21亿元商誉。

而本次交易将新增7.21亿元商誉占2024年9月末上市公司总资产的43.3%，净资产的47.21%。

3月27日，嘉必优收到上交所出具的《关于受理嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的通知》，重组进程稳步推进。4月9日，公司收到审核问询函。6月11日，嘉必优披露了对审核问询函的回复公告，同时对交易方案再次进行调整，此次调整主要聚焦于业绩补偿金额的计算方式和减值补偿承诺。然而，到了8月29日，本次资产重组宣布终止。

资料显示，嘉必优是国内最早从事以微生物合成法生产多不饱和脂肪酸及脂溶性营养素的高新技术企业之一，是国内ARA产业重要的开拓者和市场推动者，公司产品打破了国外技术垄断，填补了国内空白，是全球ARA产品主要的供应商之一，并成功实现了藻油DHA、SA等产品的产业化。

欧易生物属于嘉必优产业链上游的技术赋能公司，属于面向基础研究的基因测序服务提供商，自主研发了覆盖样本处理、文库构建、数据处理、生信分析等组学服务全流程的核心技术。

财务方面，今年上半年，嘉必优实现营业收入3.07亿元，同比增长17.6%；归母净利润为1.08亿元，同比增长59.01%。

校对：乔伊

编辑：小茉

审核：许闻

版权声明

《中国基金报》对本平台所刊载的原创内容享有著作权，未经授权禁止转载，否则将追究法律责任。