中瑞世联资产评估集团被出具警示函，涉内部治理等问题
蓝鲸新闻1月28日讯，近日，湖南证监局发布行政监管措施决定书，剑指中瑞世联资产评估集团有限公司、黄新、彭灿、蔡建华、林晨、方思程、徐文东。
决定书显示，中瑞世联资产评估集团有限公司存在以下问题：
一、内部治理方面
一是在制度建设、考评体系、档案管理、信息系统建设等方面存在缺陷。二是部分自然人股东未专职在本机构工作，未在全公司范围内统一人员招聘。三是对分支机构未严格实行财务一体化管理。
二、质量管理方面
一是风险质量控制委员会人员配置不合规。二是部分质控、监控岗位与业务执行等岗位未分离。三是部分项目风险分类不准确。四是部分项目质控复核不到位。五是质控记录不完整。
三、独立性方面
一是个别项目未将内幕信息知情人档案分阶段送达上市公司进行登记。二是个别员工执业期间主要近亲属违规买卖上市公司股票。
四、项目执业质量方面
评估依据、评估计算、评估核验、评估报告方面，执行不到位。
上述行为不符合资产评估执业准则及其他评估规范的有关要求，违反了《上市公司信息披露管理办法》的规定。
黄新、彭灿作为华天酒店集团股份有限公司因编制2023年度财务报表拟确定张家界华天酒店管理有限责任公司投资性房地产公允价值评估项目签字评估师，对其相关问题应承担主要责任。蔡建华、林晨作为海洋王照明科技股份有限公司拟进行以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的深圳市明之辉智慧科技有限公司含商誉资产组可收回金额评估项目签字评估师，对其相关问题应承担主要责任。方思程、徐文东作为东方通信股份有限公司商誉减值测试涉及的杭州东信银星金融设备有限公司含商誉资产组预计未来现金流量现值评估项目签字评估师，对其相关问题应承担主要责任。
对此，湖南证监局决定对中瑞世联资产评估集团有限公司及黄新、彭灿、蔡建华、林晨、方思程、徐文东采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。